來源:平安浙江網(wǎng) 責(zé)任編輯:王淑靜
一次函調(diào)牽出一起案值近6000萬的大案
義烏破獲“5·12”虛開增值稅專用發(fā)票案,挽回損失上千萬
古語說:風(fēng)起于青萍之末。一次簡單的函調(diào)任務(wù),竟牽出一起虛開增值稅專用發(fā)票大案。近日,浙江義烏國稅與公安根據(jù)深圳市國家稅務(wù)局的發(fā)函線索,成功破獲“5·12”虛開增值稅發(fā)票大案。該案涉及增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票1000余份,金額達5960余萬元,案件的偵破,挽回了稅款損失1013萬元。
11月22日,警方向記者透露了該案案情。
案頭分析疑點初顯
今年5月10日,在接到深圳市國稅局對義烏市多遲貿(mào)易有限公司等10家公司的函調(diào)任務(wù)后,義烏市國稅局開發(fā)區(qū)分局對轄區(qū)內(nèi)涉及的10家企業(yè)進行了案頭分析和實地查驗。
經(jīng)初步調(diào)查發(fā)現(xiàn):10家公司注冊地都在城郊結(jié)合地帶,無辦公場所和經(jīng)營人員,且國稅人員無法聯(lián)系其法定代表人;10家公司在注冊地僅交了一個月房租,極可能是為辦理營業(yè)執(zhí)照才簽訂的租房協(xié)議,為虛假空殼公司……
這一現(xiàn)象引起管理部門的高度警覺。鑒于案情重大,義烏市國稅局緊急召開案件分析研判會議,會議綜合異常情況及重大疑點信息,認為這可能是不法分子利用國稅系統(tǒng)簡政放權(quán)和“營改增”間隙作案,10家企業(yè)均存在虛開增值稅專用發(fā)票的重大嫌疑。
對此,義烏市國稅局采取措施:一是對這10家企業(yè)進行停票處理;二是把這10家空殼公司領(lǐng)購的增值稅專用發(fā)票全部認定為失控發(fā)票;三是由稽查局實施檢查。
梳理線索經(jīng)偵追蹤
接到任務(wù)后,稽查局當(dāng)即對義烏市多遲貿(mào)易有限公司等10家公司立案檢查。
5月12日,義烏市公安部門也對該案進行了立案偵查,并將此案命名為“5·12專案”。
首先,專案組全面搜集基礎(chǔ)資料,從稅收征管系統(tǒng)調(diào)取相關(guān)發(fā)票開具情況,對發(fā)票的開具金額、品名、受票方、每個企業(yè)受票數(shù)量、領(lǐng)取發(fā)票人員等信息進行梳理,以找到盡可能多的疑點和線索。
經(jīng)確定,發(fā)票領(lǐng)購人多為黃某和田某。很快,專案組就獲知黃某為義烏市某代理記賬公司會計,田某則委托該記賬公司辦理這10家空殼公司的證件。
各種證據(jù)顯示,田某和幕后老板張某等人在這起虛開專票犯罪活動中起著關(guān)鍵作用。
7月6日,專案組在寧波警方的協(xié)助下將田某和張某二人抓獲。
擴大戰(zhàn)果防微止損
經(jīng)過不懈努力,犯罪團伙的作案事實終于浮出水面:犯罪嫌疑人張某等人于今年三四月份成立義烏市多遲貿(mào)易有限公司等10家空殼公司,向國稅窗口購領(lǐng)增值稅專用發(fā)票1000份,其中600份已開具,涉及金額5960余萬元,虛開稅額1013余萬元。該團伙準備借公司的“殼”,和自己積累的人脈資源,積極推銷虛開發(fā)票“業(yè)務(wù)”,實現(xiàn)發(fā)財夢。
據(jù)統(tǒng)計,“5·12”特大虛開增值稅專用發(fā)票案共端掉涉嫌犯罪團伙窩點1個,抓獲犯罪嫌疑人張某(男,38歲,浙江臨海人)、項某(女,37歲,浙江臨海人)、田某(男,42歲,安徽靈璧人)等3人,繳獲作案電腦1臺、手機10只。
與此同時,審訊工作也在緊鑼密鼓地開展。據(jù)了解,該犯罪團伙6月份又通過一名林姓女子(已被上網(wǎng)追捕)在義烏注冊了10家類似公司,準備做同樣的犯罪勾當(dāng),此事因“5·12”虛開增值稅發(fā)票案的及時查處而被阻止在領(lǐng)購發(fā)票環(huán)節(jié)。
冰山一角已經(jīng)撬開,等待他們的將是法律的審判。目前“5·12”虛開增值稅發(fā)票案還在進一步深挖之中。