非法購買的身份證
空殼公司的材料
繳獲的大量公章
17家“空殼公司”背后，藏著什么不可告人的秘密？23日上午，廣東佛山公安召開新聞發(fā)布會，通報“4·15”虛開增值稅普通發(fā)票案的案情。佛山市公安局聯(lián)合佛山市國家稅務局，在深圳市公安局的支持和配合下，對該案開展收網(wǎng)抓捕行動，抓獲6人。經(jīng)初步統(tǒng)計，現(xiàn)已初步查明的涉案發(fā)票共計1070份，涉案金額10069萬元，稅額302萬元，其他涉案發(fā)票還在進一步清點中。
非法購買身份證
注冊17家空殼公司
4月15日，國家稅務總局佛山市稅務局稽查局在工作中發(fā)現(xiàn)，佛山市兆×有限公司等多家公司涉嫌虛開增值稅普通發(fā)票，于是移交給佛山市公安局經(jīng)偵支隊偵辦。
公安機關(guān)對此案高度重視，通過警稅聯(lián)合辦案機制，經(jīng)偵支隊迅速成立專案組對案件開展研判分析，專案組運用智慧新偵查對涉案資金、發(fā)票、物流等海量數(shù)據(jù)進行分析研判，以涉案人員為切入點，對非正常運作的空殼公司進行調(diào)查取證，由點到線、由線到面，迅速鎖定犯罪嫌疑人。
經(jīng)查實，2018年以來，犯罪嫌疑人謝某府通過非法渠道購買社會閑散人員的身份證，再通過中介人員陳某明和陳某君，辦理營業(yè)執(zhí)照，虛構(gòu)為企業(yè)法人，先后成立了佛山市兆×有限公司等17間空殼公司。
“中介每做完一單，獲利15000～18000元�！鞭k案民警介紹，謝某府的警惕性很強，他并不認識這兩名中介，在與對方交流的過程中，使用的也是假名“王某軍”。
層層走賬掩人耳目
“貨物”單價具體到分
空殼公司注冊成功后，謝某府招攬來老鄉(xiāng)謝某嶼。在謝某嶼的出租屋內(nèi)購置多臺電腦、打印機以及激光雕刻機等作案工具，以收取開票手續(xù)費的形式大肆對外虛開增值稅普通發(fā)票，并通過物流渠道寄出�？蛻舳酁榻ㄖ袠I(yè)企業(yè)，涉及水泥、砂石、陶瓷、陶瓷原料等多個建材領(lǐng)域。
“開送貨單、簽合同等環(huán)節(jié)他們都具備了，但少了貨物交易這一環(huán)，走賬也是虛構(gòu)的。”辦案民警介紹，嫌疑人通過虛開增值稅普通發(fā)票，夸大了賬面成本數(shù)字，為企業(yè)“降低”利潤，進而少繳企業(yè)所得稅。
為了逃避稅務部門的追查，掩人耳目，使賬面看似更真實，走賬涉及了多個中間人。以佛山市頌×公司虛開50萬元增值稅發(fā)票給廣東潤×公司為例，中間人就有4位，最后才到購票人員李某，而且資金回流也呈現(xiàn)多層轉(zhuǎn)賬的特點，先后經(jīng)過4個對公賬戶和3個私人賬戶才完成。
同時，謝某府還根據(jù)市場價專門列了一份貨物清單，細致到燈具單價94.05元、瓷磚69.04元、洗發(fā)水33.05元、金屬屏83.02元……
每當虛開一次增值稅普通發(fā)票，謝某府都能從中獲利1%，而最大的一筆發(fā)票額度近300萬元。他不斷注冊新的空殼公司，挖空心思逃避稅務部門的追查。
冒雨蹲守人贓并獲
涉案金額超億元
謝某府和謝某嶼住在深圳羅湖的同一個鎮(zhèn)上，住所相隔只有一公里。6月底，民警通過縝密偵查，發(fā)現(xiàn)兩人常在小區(qū)里碰頭，逐漸摸清了兩人的蹤跡。
辦案民警表示，謝某府、謝某嶼都是標準的“宅男”，晝伏夜出，有時候凌晨3時才出門喝夜茶。連日大雨，辦案民警也沒有絲毫松懈，冒雨蹲守，終于迎來了收網(wǎng)時機。
7月初，謝某府拿著一沓快遞文件袋，往謝某嶼家中走去。不出所料，當民警沖進謝某嶼家中，他的打印機仍在打印發(fā)票，人贓并獲。謝某府對大批量購買身份證辦理營業(yè)執(zhí)照等行為供認不諱。
警方在兩個窩點內(nèi)一共抓獲嫌疑人6名，現(xiàn)場查獲身份證100余張、稅控盤16個、公章及半成品空白公章300多枚、激光雕刻機、多臺電腦等作案工具及空白發(fā)票若干。
目前已查明的涉案增值稅普通發(fā)票價稅合計超1億元，造成國家稅款的巨額損失，嚴重擾亂了佛山正常金融稅收秩序。
警方提醒，接受、介紹、虛開增值稅發(fā)票，都是違法犯罪行為，都將受到法律懲罰。
來源：廣州日報 責任編輯：葉雨蒙
